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优德88官方网站:深圳欧菲光科技股份有限公司关
发布时间:2017-02-18 12:54

证券代码:???????证券简称:欧菲光??????????看护布告编号:2017-028

深圳欧菲光科技株式会社关于开展外汇衍生品买卖营业的看护布告

本公司及董事会全体成员包管看护布告内容的真实、准确和完备,对看护布告的虚假纪录、误导性述说或重大年夜漏掉负连带责任。

深圳欧菲光科技株式会社(以下称“本公司”或“公司”)于2017年2月16日召开的第三届董事会第三十六次会议(临时)审议经由过程了公司《关于开展外汇衍生品买卖营业的议案》,现将相关环境看护布告如下。

一、开展外汇衍生品买卖营业的目的

为警备汇率风险,?公司及控股子公司与境内外金融机构签订外汇衍生品买卖营业条约,品种主要包括外汇远期、外汇掉落期、外汇期权、布局性远期、利率掉落期、泉币交换等。公司及控股子公司开展的外汇衍生品买卖营业营业与日常经营慎密联系,以规避汇率颠簸带来的经营风险为目的。

二、外汇衍生品买卖营业品种

1、外汇远期:拟开展外汇远期营业将与金融机构按约定的外汇币种、数额、汇率和交割光阴,在约定的光阴按照条约规定前提完成交割的外汇买卖营业。

2、外汇掉落期:拟开展外汇掉落期营业将与金融机构约定以一种泉币互换必然数量的另一种泉币,并以约定价格在未来的约定日期进行反向的一致数量的泉币生意。

3、外汇期权:拟开展外汇期权营业将向金融机构支付必然期权费后,得到在未来约定日期,按照约定价格生意必然数量外汇的选择权的外汇买卖营业。

4、布局性远期:拟开展布局性远期营业对外汇远期、外汇期权等一样平常性远期产品在布局长进行组合,形成带有必然履行前提的外汇产品,以满意特定的保值需求。

5、利率掉落期:拟开展利率掉落期营业与金融机构约定将今朝外币借钱浮动利率锁定为固定利率,并在约准光阴内以约定利率完成利息交割。

6、泉币交换:拟开展泉币交换营业与金融机构约定将公司今朝外币借钱本金及浮动利率锁定为其他外币借钱本金及固定利率,并在约准光阴根据锁定的汇率及利率进行交割。

三、买卖营业时代、营业金额?、营业审批

公司及控股子公司开展的外汇衍生品买卖营业营业,随意率性时点余额不跨越等值人夷易近币800,000万元且单笔金额不跨越等值人夷易近币150,000万元,最长交割刻日不跨越12个月,交割期与营业周期维持同等,自股东大年夜会审批经由过程之日起一年内有效。公司授权治理层在此金额范围内根据营业环境、实际必要审批外汇衍生品买卖营业营业申请。

四、估计占用资金

开展外汇衍生品买卖营业营业,公司及控股子公司将根据与金融机构签订的协议缴纳必然比例的包管金,该包管金将应用公司及控股子公司的自有资金或抵减金融机构对公司及控股子公司的授信额度。

五、开展外汇衍生品买卖营业的需要性

公司收支口营业主要结售汇币种是美元,也有部分的欧元、港币、日元等其他币种的买卖营业。为警备利率及汇率颠簸风险,低落利率汇率颠簸对公司利润的影响,削减汇兑丧掉,低落财务用度。公司及控股子公司开展的外汇衍生品买卖营业因此日常经营必要和警备利率汇率风险为条件,目的是削减利率汇率大年夜幅度更改导致的预期风险。

六、开展外汇衍生品买卖营业的前期筹备

1、公司已制订《深圳欧菲光科技株式会社外汇衍生品投资治理轨制》,对进行外汇衍生品营业的风险节制、审批法度榜样、后续治理等作出了明确规定,可以包管公司及控股子公司开展外汇衍生品营业的风险可控。

2、公司及控股子公司介入外汇衍生品营业的职员都已充分理解外汇衍生品营业的特征及风险,严格履行衍生品营业的操作和风险治理轨制。

七、审批法度榜样

本议案已经公司第三届董事会第三十六次会议(临时)审议经由过程,尚须提交公司股东大年夜会审议。

八、开展外汇衍生品买卖营业的风险阐发

1、汇率及利率颠簸风险:对付结汇营业假如到期日即期汇率大年夜于远期结售汇合约汇率,则该笔合约将孕育发生吃亏;对付售汇营业假如到期日即期汇率小于远期结售汇合约汇率,则该笔合约将孕育发生吃亏。利率颠簸风险主如果美元、欧元、日元利率的更改环境。

2、收汇猜测风险:公司根据现有营业规模、营业淡旺季以及回款期进行收汇猜测。实际经营历程中,市场环境可能会发生变更,将会导致该公司营业规模、回款期和猜测有误差,孕育发生延期交割风险。

3、包管金风险:外汇衍生品买卖营业推行包管金买卖营业,公司主要买卖营业的金融机构对公司的外汇衍生品买卖营业都推行了用授信额度来抵减包管金,以避免占用公司大年夜量资金进而影响公司营业的成长。

九、开展外汇衍生品买卖营业的风险治理策略

公司及控股子公司开展外汇衍生品买卖营业遵照套期保值原则,不做谋利性套利买卖营业,在签订合约时严格按照公司猜测的收汇期、付汇期和金额进行买卖营业,所有外汇衍生品买卖营业均有正常的贸易及营业背景。公司已拟订风险警备步伐,加强应收账款的风险管控,严控过期应收账款和坏账。公司将根据《深圳欧菲光科技株式会社外汇衍生品投资治理轨制》的规定,监控营业流程,评估风险,监督和跟踪买卖营业环境。

十、管帐政策及核算原则

公司根据财政部《企业管帐准则第22号——金融对象确认和计量》、《企业管帐准则第24号——套期保值》、《企业管帐准则第37号——金融对象列报》相关规定及其指南,对拟开展的外汇衍生品买卖营业营业进行响应的核算处置惩罚,反应资产负债表及损益表相关项目。

十一、自力董事意见

公司自力董事觉得:本次审议的外汇衍生品买卖营业,不是纯真以盈利为目的外汇衍生品买卖营业,而因此详细经营营业为依托,以套期保值为手段,以规避和警备汇率利率颠簸风险为目的,以保护正常经营利润为目标,不存在侵害公司及全体股东,分外是中小股东利益的情形。我们批准公司开展外汇衍生品买卖营业营业余额不跨越等值人夷易近币800,000万元且单笔金额不跨越等值人夷易近币150,000万元,自股东大年夜会审批经由过程之日起一年内有效。

十二、保荐机构核查意见

经核查,保荐机构觉得:

1、欧菲光开展外汇衍生品买卖营业事变已经公司第三届董事会第三十六次(临时)会议审议经由过程,自力董事颁发了批准意见,实行了需要的司法法度榜样。公司开展外汇衍生品买卖营业事变尚需提交公司股东大年夜会审议。

2、欧菲光开展外汇衍生品买卖营业营业的目的是为了使用外汇衍生品买卖营业来规避外汇收入的利率及汇率颠簸风险,具有必然的需要性。同时,公司已根据相关司执法例的要求拟订了《深圳欧菲光科技株式会社外汇衍生品投资治理轨制》并采取了相关风险节制步伐。

综上,广发证券对欧菲光开展外汇衍生品买卖营业营业事变无异议。

深圳欧菲光科技株式会社董事会

2017年2月16日

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